南京公司应收帐款管理办法-南京律师高宏伟
　

第一条 为确保公司利益，减少坏帐损失，特制定本办法。
第二条 财务部依业务员分别整理帐单，定期汇集编制帐单清表一式三份，收帐单清表二份连同帐单交业务人员签收。
第三条 业务员到帐时，一份自行留存，另一份应尽建签还财务部。
第四条 业务员到帐单后，应立即联系客户予以收款，如未能立即收款，则应取得客户在帐单上签字或签 认可，确认展期期限，书面报告财务部。
第五条 业务员收到货款应于二日内填写收款报表一式二份（一份由财务部签字后自留，，二份交财务部）连同货款送到财务部。
第六条 业务员如发现客户有异常现象时，应填写"问题客户报告单"，并建议应采取之措施。

南京公司应收帐款管理办法-南京律师高宏伟

第七条 为掌握公司全体客户之信用状况及来往情况，财务部定期制作帐龄分析表，业务员对其经办逾期应收帐款，均应加工内收款理由详细陈述于帐龄分析表备注栏中，并附相关凭证以供公司 ，够则此类帐款将来无法收回时，业务员应当
第八条 出现坏帐，由业务员填写"坏帐申请书"一式三份，注明客户名称、负责人姓名、住所、电话号码等，并将申请理由、收回可能做进一步说明，经业务部门及经理批准后，连同全部业务往来之凭证，如合同出货单、客户签单证明等交财务部处理。
第九条 坏帐发生后，于当月份计算业务人员销售成绩时，应先予扣减者。
第十条 业务部最迟应于出货日起 日内收款，如超过上列期限者，财务部就其未收款项详细表，通知业务部主管，转为 帐，自转为 帐之日起 日内仍为收回款项的，为坏帐，并自奖金中扣除， 收回再行冲回。
第十一条 上述债权确定无法收回时，应专 报财务科，并附合法证明（如法院裁判文书、仲裁文书等）经总经理核准后始得冲销。

　南京公司应收帐款管理办法-南京律师高宏伟